З 25.11.2014 р. набрав чинність Закон  № 1701-VII  щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів. Підприємства, крім державних та комунальних підприємств, зобов’язані встановлювати свого кінцевого вигодоодержувача, регулярно оновлювати і зберігати інформацію про нього інформацію та надавати її державному реєстратору у випадках та в обсязі передбачених законом.

  Юридичні особи зареєстровані до 25.11. 2014 р. зобов’язані надати державному реєстратору інформацію про кінцевого вигодо одержувача на протязі 6 місяців з дня набрання чинності Закону, тобто до 25 травня 2015р.

Кінцевий вигодоодержувач юридичної особи –це фізособа, яка незалежно від формального володіння має можливість здійснювати вирішальний вплив на управління або господарську діяльність юрособи безпосередньо або через інших осіб. Зокрема, такий вплив може здійснюватись шляхом:

- володіння або користування всіма активами чи їх значною часткою;

- права вирішального впливу на формування складу, результати голосування, а також вчинення правочинів, які надають можливість визначати умови господарської діяльності;

- права давати обов’язкові до виконання вказівки або виконувати функції органу управління;

- шляхом прямого або опосередкованого (через іншу фіз- чи юрособу) володіння однією особою самостійно або спільно з пов’язаними особами часткою в юрособі у розмірі 25% чи більше статутного капіталу тощо.

При цьому кінцевим вигодоодержувачем не може бути особа, яка є агентом, номінальним утримувачем (номінальним власником) або є тільки посередником щодо такого права.